Общество с ограниченной ответственностью "Стейк" ИНН:1215093582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72505036 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1110
12104 Запасы на конец предыдущего года1111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года189310412503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310412503639
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9851213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5121330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2883624340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3624345070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года288362434507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года362434507670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года278-132-600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-132-60130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года288-122-5023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-122-5023168
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года315315315315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169169169187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4844844840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года288362434507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года362434507670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5252540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год52541250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-52-52-540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-52-54-1250
23403 Прочие доходы за отчетный год484000
23503 Прочие расходы за отчетный год21192021
23504 Прочие расходы за предыдущий год19202147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год411-71-740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-71-74-1460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год411-71-74-146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-71-74-146-1132
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год411-71-740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-71-74-1460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стейк"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стейк"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стейк"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (411)/Стоимость активов (288) = 142.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стейк"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+52+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стейк"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-52)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стейк"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (411)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стейк"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стейк"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стейк"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стейк"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стейк"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.427

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.427

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 23.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стейк"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стейк"