ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС" ИНН:1215093800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72505674 ОКВЭД:52.72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40021
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3140178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40178140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-75-60
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-65469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года469100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9636109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3610940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9636109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3610940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3140178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40178140
21103 Выручка за отчетный год8868521010
21104 Выручка за предыдущий год85210101343
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9198641002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8641002728
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-33-128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-128615
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33-128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-128615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33-128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-128615
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33-128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-128615
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33-120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33)/Стоимость активов (31) = -106.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (919+0+0) = -3.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-33)/Выручка (886) = -3.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33)/Выручка (886) = -3.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.677

Индекс Альтмана Z = -25.096

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-2.1), рентабельность продукции (-3.72%), рентабельность компании (-3.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛ - СЕРВИС"