Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис" ИНН:1215093832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72505639 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года476991
11504 Основные средства на конец предыдущего года69915
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года476991
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69915
12103 Запасы на конец отчетного года24044
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года523021672132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21672132714
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52314095
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140952035
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года577723072271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230722712749
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года582423762362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237623622754
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года364623692012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236920122617
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21787350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7350137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21787350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7350137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года582423762362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237623622754
21103 Выручка за отчетный год26212754855
21104 Выручка за предыдущий год27548555981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176219051415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190514154239
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год859849-560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год849-5601742
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год859849-560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год849-5601742
23503 Прочие расходы за отчетный год463546
23504 Прочие расходы за предыдущий год354654
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год813814-605
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год814-6051689
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год813814-605
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год814-6051689

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (813)/Стоимость активов (5824) = 13.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (859)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1762+0+0) = 48.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (859)/Выручка (2621) = 32.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (813)/Выручка (2621) = 31.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.618

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.674

Индекс Альтмана Z = 7.209

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (2.64), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (32.77%), рентабельность компании (31.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма "Стройремсервис"