Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент" ИНН:1215094378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72506372 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года341333270
11504 Основные средства на конец предыдущего года332700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года341333270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года332700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года685744782532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44782532230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года571645
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1645126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года691446422537
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46422537371
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1032779692537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79692537371
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года171717
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года171717
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года945251991830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51991830-799
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года946952161847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52161847-782
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8582753690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2753690589
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8582753690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27536901153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1032779692537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79692537371
21103 Выручка за отчетный год12649127417465
21104 Выручка за предыдущий год1274174654283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год893145453367
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1264938102920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38102920916
22203 Управленческие расходы за отчетный год795400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год469538102920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38102920916
23503 Прочие расходы за отчетный год4427118
23504 Прочие расходы за предыдущий год711822
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год425337392904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37392904894
24604 Прочее за предыдущий год37027551
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год425333692629
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33692629843
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год425333692629
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33692629843

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4253)/Стоимость активов (10327) = 41.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7954) = 59.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4695)/Выручка (12649) = 37.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4253)/Выручка (12649) = 33.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.036

Индекс Альтмана Z = 19.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (8.06), коэффициент текущей ликвидности (8.06), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (37.12%), рентабельность компании (33.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Дент"