Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис" ИНН:1215095090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72507176 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года405427395404
11504 Основные средства на конец предыдущего года427395404414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4054273950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4273954040
12103 Запасы на конец отчетного года1013810191992511459
12104 Запасы на конец предыдущего года1019199251145912524
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16420
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104191564970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1915649681105
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20204155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20415552
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44015190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40151900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1028210807110140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1080711014125840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10687112341140912988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11234114091298814095
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1971971970
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1971971970
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5044448843530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4488435342780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5251469545604485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4695456044854240
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16201900827652
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1900827652652
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года162019008270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19008276520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1158125319161531
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1253191615311735
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2658338641066320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3386410663207468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3816463960220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4639602278510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10687112341140912988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11234114091298814095
21103 Выручка за отчетный год89891170294008701
21104 Выручка за предыдущий год11702940087019562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6125936572548366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9365725466568891
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2864233721460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2337214620450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год701232580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1232581750
22203 Управленческие расходы за отчетный год1631165617870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1656178715350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11635581010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5581013350
23303 Проценты к уплате за отчетный год36727600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2760039
23403 Прочие доходы за отчетный год67207
23404 Прочие доходы за предыдущий год72071
23503 Прочие расходы за отчетный год49662735
23504 Прочие расходы за предыдущий год66273544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год753223940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год223943070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год197881962
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год881962122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55613575245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13575245467
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год556135750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год135752450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (556)/Стоимость активов (10687) = 5.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6125+70+1631) = 14.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1163)/Выручка (8989) = 12.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (556)/Выручка (8989) = 6.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.966

Индекс Альтмана Z = 6.332

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (12.94%), рентабельность компании (6.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Экология Сервис"