Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис" ИНН:1215095734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72508106 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1055859785
12104 Запасы на конец предыдущего года8597851036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года203315231
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8399691076
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года96910761290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25720064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20064262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215122312240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223122402819
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215122312240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223122402819
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года209220482038
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204820381963
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210220582048
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года205820481973
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49173192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173192113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49173192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173192179
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215122312240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223122402819
21103 Выручка за отчетный год268433383890
21104 Выручка за предыдущий год333838903910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год255911181486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111814862132
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12522202404
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222024041778
22204 Управленческие расходы за предыдущий год208121421530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125139262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год139262248
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год333266
23504 Прочие расходы за предыдущий год326668
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95107196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107196181
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год84980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11976
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97666
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11976
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97666

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (2151) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2559+0+0) = 4.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (2684) = 4.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (2684) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.898

Индекс Альтмана Z = 51.764

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.24), коэффициент быстрой ликвидности (5.24), коэффициент текущей ликвидности (26.78), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (4.66%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис"