Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур" ИНН:1215096128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72508572 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года604811503
11504 Основные средства на конец предыдущего года48115032225
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года604811503
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48115032225
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2742164109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1641095
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2742634109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6341095
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года280211151612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111516122230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1011151612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111516122230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года279200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года279200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года280211151612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111516122230
21103 Выручка за отчетный год349320932590
21104 Выручка за предыдущий год209325900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21761839943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18399430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13172541647
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25416470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13172541647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25416470
23504 Прочие расходы за предыдущий год3080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13172241639
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22416390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-79-927
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-9-270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13962331612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23316660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1396)/Стоимость активов (2802) = 49.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2176+0+0) = 60.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1317)/Выручка (3493) = 37.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1396)/Выручка (3493) = 39.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.498

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.47

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 4.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (37.7%), рентабельность компании (39.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "Бридж - Тур"