Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт" ИНН:1215096230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72508655 ОКВЭД:20.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11917893
11504 Основные средства на конец предыдущего года17893194
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4510
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12322993
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22993194
12103 Запасы на конец отчетного года135643144
12104 Запасы на конец предыдущего года4314677
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401339021319
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22881300657
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2790165654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1656547
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года815959891417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43751400741
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года828362181510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46041493935
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28352138648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2043651615
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года70236403
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2364020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года70236403
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2364020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11006000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42783244459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1725439320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53783844459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2325440320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года828362181510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46041493935
21103 Выручка за отчетный год12898109236142
21104 Выручка за предыдущий год1092461423818
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1166891864102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год918656472211
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123017372040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17384951607
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12301737493
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1738495414
23303 Проценты к уплате за отчетный год1358989
23304 Проценты к уплате за предыдущий год89890
23404 Прочие доходы за предыдущий год15360
23503 Прочие расходы за отчетный год308175218
23504 Прочие расходы за предыдущий год272223238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7871488222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1392219176
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7871488222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1392219127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (787)/Стоимость активов (8283) = 9.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11668+0+0) = 10.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1230)/Выручка (12898) = 9.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (787)/Выручка (12898) = 6.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.52

Х5 = Выручка/Активы = 1.557

Индекс Альтмана Z = 2.484

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.484<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (9.54%), рентабельность компании (6.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Поволжье принт"