Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС" ИНН:1215096696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72509235 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2979691198
12104 Запасы на конец предыдущего года969119883
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года590184332172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18433217258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8892914220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2914223700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года889291514562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291514562441
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2513200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1320440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35233054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23305438
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года854268484508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268484508403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8542684840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2684845080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года889291514562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291514562441
21103 Выручка за отчетный год7761383743844951
21104 Выручка за предыдущий год3837438449514613
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4317149317944235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1493179425733658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3444234425900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2344259023780
22203 Управленческие расходы за отчетный год1387188012150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1880121516620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205746413750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46413757160
23503 Прочие расходы за отчетный год20324511355672
23504 Прочие расходы за предыдущий год4511355672927
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2513200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1320440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25132044
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13204428
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2513200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1320440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (889) = 2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2057)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4317+0+1387) = 36.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2057)/Выручка (7761) = 26.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (7761) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 0.578

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (26.5%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСЭКСПРЕСС"