ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1215096760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72509293 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года827586599128
11504 Основные средства на конец предыдущего года865991288340
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года33300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года827589929597
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года899295978502
12104 Запасы на конец предыдущего года164173103
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8053130827117396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13082711739689642
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года160000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71285109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года285109864
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9724131276117678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13127611767890609
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17999140268127275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14026812727599111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года381200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года381200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1236200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1117600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161741498814206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года149881420611812
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12910568
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года534125280112501
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12528011250187299
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1825125280113069
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12528011306987299
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17999140268127275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14026812727599111
21103 Выручка за отчетный год321585186953892
21104 Выручка за предыдущий год518695389252415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241304961247866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год496124786647838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год802822576026
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год225760264577
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год802822576026
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год225760264577
23203 Проценты к получению за отчетный год24500
23303 Проценты к уплате за отчетный год93518
23304 Проценты к уплате за предыдущий год51851
23403 Прочие доходы за отчетный год16683125
23404 Прочие доходы за предыдущий год31251204
23503 Прочие расходы за отчетный год77018861224
23504 Прочие расходы за предыдущий год88612241256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год214713694909
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год136949094474
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год961587515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год587515198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11867824394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78243944276
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год118600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1186)/Стоимость активов (17999) = 6.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8028)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24130+0+0) = 33.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8028)/Выручка (32158) = 24.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1186)/Выручка (32158) = 3.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.862

Индекс Альтмана Z = 13.672

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.45), коэффициент текущей ликвидности (4.45), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (24.96%), рентабельность компании (3.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИС НЕДВИЖИМОСТЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Еще предприятия