Товарищество собственников жилья "Васильевский" ИНН:1215097883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72510936 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60236462
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36462250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4648485
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11591041710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1041710735
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11591041710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1041710735
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года92200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года86500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237175129
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176129206
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2371041710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176710735
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11591041710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1041710735
21103 Выручка за отчетный год151223220
21104 Выручка за предыдущий год232200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128020710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2322510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2322510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25100
23503 Прочие расходы за отчетный год84190
23504 Прочие расходы за предыдущий год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1482320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год981950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год981950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19500
61003 Остаток средств на начало отчетного года8655810
62203 Целевые взносы за отчетный год1034720
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год981950
62503 Прочие за отчетный год741040
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1206371859
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год7730530
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год7730530
63503 Прочие за отчетный год37687313
63003 Использовано средств - всего за отчетный год114987859
64003 Остаток средств на конец отчетного года9228650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Васильевский"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Васильевский"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Васильевский"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (1159) = 8.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Васильевский"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1280+0+0) = 18.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Васильевский"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (1512) = 15.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Васильевский"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (1512) = 6.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Васильевский"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Васильевский"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Васильевский"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Васильевский"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Васильевский"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.796

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.89

Индекс Альтмана Z = 10.444

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Васильевский"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.54), коэффициент быстрой ликвидности (4.89), коэффициент текущей ликвидности (4.89), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (15.34%), рентабельность компании (6.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Васильевский"