ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1215098414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72512199 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года8900
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года360933259332594
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года325933259431994
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года360933268238392
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года326823839235315
12104 Запасы на конец предыдущего года5600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1300511046599
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11046599323
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10615152005318
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1520053185205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года356751338
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67513382112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23655269777255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2697772557640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года597485965945647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года596594564742955
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264762646015055
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года264601505512194
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года274862747015065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274701506512204
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года322513179729207
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года317972920727738
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113921375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39213753013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322623218930582
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года321893058230751
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года597485965945647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года596594564742955
21103 Выручка за отчетный год128073772540109
21104 Выручка за предыдущий год377254010912165
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6684117527153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1175271532199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61232597332956
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25973329569966
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61232597332956
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25973329569966
23203 Проценты к получению за отчетный год429229732802
23204 Проценты к получению за предыдущий год297328022266
23303 Проценты к уплате за отчетный год157615931592
23304 Проценты к уплате за предыдущий год159315921197
23403 Прочие доходы за отчетный год168613613
23404 Прочие доходы за предыдущий год1361371
23503 Прочие расходы за отчетный год10079126764
23504 Прочие расходы за предыдущий год12676431
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4462622234115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год262223411511075
24603 Прочее за отчетный год43114702345
24604 Прочее за предыдущий год14702345853
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152475231770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год247523177010222
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год152475231770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год247523177010222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (59748) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6684+0+0) = 91.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6123)/Выручка (12807) = 47.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (12807) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.852

Индекс Альтмана Z = 3.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (47.81%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Еще предприятия