Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола" ИНН:1215098936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72512326 ОКВЭД:51.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200481580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года481580554
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54582
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года268486625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года486625636
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268486625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года486625636
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1113710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года371010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157449615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года449615626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157449615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года449615626
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268486625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года486625636
21103 Выручка за отчетный год972747337
21104 Выручка за предыдущий год747337443
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97274732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74733749
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8426980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6983050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1304932
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год493249
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1304932
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год493249
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год221416
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1012718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год271833
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (268) = 37.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+842+0) = 15.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130)/Выручка (972) = 13.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (972) = 10.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.377

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.485

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.707

Индекс Альтмана Z = 7.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (13.37%), рентабельность компании (10.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Монолит - Йошкар-Ола"