ООО "ЖИЛИЩНАЯ ИНИЦИАТИВА ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии) ИНН:1215099200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72512970 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года23230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1470
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4-340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8-220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49330
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1019
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57300
21103 Выручка за отчетный год245256172
21104 Выручка за предыдущий год2561720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220260206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2602060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25-4-34
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25-4-34
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4-340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25-4-34
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4-340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21-7-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21-7-36
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7-360

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (1) = 2100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (220+0+0) = 11.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (245) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (245) = 8.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 246.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.2%), рентабельность компании (8.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия