Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ" ИНН:1215099312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72513076 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2382507576
11504 Основные средства на конец предыдущего года250757686
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года238250750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25075760
12103 Запасы на конец отчетного года9346930289938130
12104 Запасы на конец предыдущего года9302899381308691
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14649146151432219159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14615143221472317246
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2891232026390
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2320263926990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310623
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года73550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35517370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2692426240260150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2624026015273120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27162264902609027388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26490260902738826033
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1806717520177480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1752017748172980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18077175301775817308
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17530177581730815393
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7493774575848780
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7745758487807807
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159212157481300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121574813002833
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9085896083320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89608332100800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27162264902609027388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26490260902738826033
21103 Выручка за отчетный год27451505290411103
21104 Выручка за предыдущий год150529041110319025
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112762816608915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6281660706211861
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161887712440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год877124440410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год82466712030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год667120318530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год794210410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2104121880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8151246343
23404 Прочие доходы за предыдущий год132835126333
23503 Прочие расходы за отчетный год23861248142
23504 Прочие расходы за предыдущий год61248142295
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5562734770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27347719260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год972711
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год727117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5472664501915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26645019156852
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5472664500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26645019150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (547)/Стоимость активов (27162) = 2.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (794)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1127+824+0) = 40.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (794)/Выручка (2745) = 28.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (547)/Выручка (2745) = 19.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.99

Индекс Альтмана Z = 8.41

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (28.93%), рентабельность компании (19.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КАПРЕМОНТ"