Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик" ИНН:1215099986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72513900 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года202020
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года202020
11503 Основные средства на конец отчетного года1172121287
11504 Основные средства на конец предыдущего года12128715
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11921232107
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123210735
12103 Запасы на конец отчетного года12200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138381212325180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121232518022036
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года560000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30151309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151309996
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года195901213826494
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121382649423037
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207821337026601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133702660123072
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19487742626309
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года74262630922592
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19497743626319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74362631922602
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года302800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12852906282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2906282466
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12855934282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5934282466
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207821337026601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133702660123072
21103 Выручка за отчетный год1436350869710
21104 Выручка за предыдущий год5086971015316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1436350869569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5086956914906
22203 Управленческие расходы за отчетный год160555543202
22204 Управленческие расходы за предыдущий год555432021935
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12758-4686367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-468636712971
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1611420
23403 Прочие доходы за отчетный год45436
23404 Прочие доходы за предыдущий год4360
23503 Прочие расходы за отчетный год80615122545
23504 Прочие расходы за предыдущий год151225454
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11997-21373716
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2137371612967
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11997-21373716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2137371612967
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11997-21373716
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2137371612967

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11997)/Стоимость активов (20782) = 57.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12758)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1605) = 794.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12758)/Выручка (14363) = 88.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11997)/Выручка (14363) = 83.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.577

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.577

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.173

Индекс Альтмана Z = 27.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (10.79), коэффициент текущей ликвидности (10.89), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (88.83%), рентабельность компании (83.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Энергетик"