Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис" ИНН:1215100769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72514265 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года513500
12104 Запасы на конец предыдущего года35000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20733204733421359747
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20473342135945445627
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1232115251154800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года152511548000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10061732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6173274
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3320535765498690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3576549869597790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33205357654986959779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35765498695977945701
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-33475-33760-343830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-33760-34383-365030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-33465-33750-34373-36493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-33750-34373-36493-36468
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66670695158414192145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69515841419214582169
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6667069515842420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6951584242962720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33205357654986959779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35765498695977945701
23203 Проценты к получению за отчетный год77710832980
23204 Проценты к получению за предыдущий год10832983760
23304 Проценты к уплате за предыдущий год214700
23403 Прочие доходы за отчетный год323183477378
23404 Прочие доходы за предыдущий год183477251
23503 Прочие расходы за отчетный год744319795274
23504 Прочие расходы за предыдущий год319795274148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35678026100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7802610-250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год711574900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15749000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2856232120-25
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6232120-25-372
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28562321200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6232120-250
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31-33760-34383-365030
32008 Величина капитала на 31-33750-34373-364930
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28562321200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)28562321200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28562321200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28562321200
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31-33475-33760-343830
33008 Величина капитала на 31-33465-33750-343730
36003 Чистые активы на 31-337500-343730
36004 Чистые активы на 31-334650-364930
41103 Поступления – всего за отчетный год43181470
41193 Прочие поступления за отчетный год4318980
41203 Платежи – всего за отчетный год334374413190
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год117636050
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год681161430
41293 Прочие платежи за отчетный год3158711770
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3300-726-11720
42103 Поступления – всего за отчетный год3404818240170
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год34042293600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год340481850570
43203 Платежи – всего за отчетный год101439040430
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1010240430
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10-102-39000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период94-10-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (285)/Стоимость активов (33205) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (285)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.502

Индекс Альтмана Z = -7.036

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-1.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройСервис"