Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой" ИНН:1215101787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76861383 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года304752102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7521023548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34822108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4822108505
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30779840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года798422100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30779842210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года798422104081
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3869740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69741570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года487984167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7984167140
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года259000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года259000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30779842210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года798422104081
21103 Выручка за отчетный год84702341695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84302051656
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40290
22203 Управленческие расходы за отчетный год283180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год318230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24-3110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-311390
23503 Прочие расходы за отчетный год6300
23504 Прочие расходы за предыдущий год30013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30-6110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-611390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30-6931
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6931102
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30-690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-69310
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31697400
32008 Величина капитала на 31798400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30600
33218 Убыток (ИТОГО)30600
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31386900
33008 Величина капитала на 31487900
36003 Чистые активы на 31487900
36004 Чистые активы на 31798400
41103 Поступления – всего за отчетный год928300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год847000
41193 Прочие поступления за отчетный год81300
41203 Платежи – всего за отчетный год10087500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год876000
41293 Прочие платежи за отчетный год1327500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-80-7200
42203 Платежи – всего за отчетный год8000
42293 Прочие  платежи за отчетный год8000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-88-15300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (307) = -9.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (843+0+28) = -2.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24)/Выручка (847) = -2.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (847) = -3.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Индекс Альтмана Z = 5.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-2.83%), рентабельность компании (-3.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КапиталСтрой"