Товарищество собственников жилья "Свердлова,54" ИНН:1215102004 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76861740 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года660401199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40119997
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года825844
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года584423
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года742459243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года459243120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года742458243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года458243120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22940980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4098089
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года40349163
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4916331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года632458243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года458243120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года742458243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года458243120
62203 Целевые взносы за отчетный год797782731
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год403381369
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год394401362

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Свердлова,54"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Свердлова,54"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Свердлова,54"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (742) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Свердлова,54"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Свердлова,54"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Свердлова,54"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Свердлова,54"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Свердлова,54"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Свердлова,54"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Свердлова,54"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Свердлова,54"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.172

Индекс Альтмана Z = 4.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Свердлова,54"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Свердлова,54"