ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС" ИНН:1215103978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76864418 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года61696899
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6172770
12103 Запасы на конец отчетного года7666737059623939
12104 Запасы на конец предыдущего года7370596239392964
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424810151397923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10151397903285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6035327898
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3542789894
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11974873876370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8739763749600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11974880077095037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8800770950373442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7405062910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7096039070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7415710663013917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7106630139172368
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6376050350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6050350901
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года392210891408770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10891408770173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4559169414080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1694140811200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11974880077095037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8800770950373442
21103 Выручка за отчетный год15293202512569328267
21104 Выручка за предыдущий год20251256932826717403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14070194542383126571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19454238312437316091
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122379718620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год797186238940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122379718620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год797186216960
23503 Прочие расходы за отчетный год914500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30979518620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год797183416960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30979518341549
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79718341549971
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год309018340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год797015490
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 317096630144570
32008 Величина капитала на 317106631144670
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30979518340
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30979518340
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30979500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)30979500
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 317405709662910
33008 Величина капитала на 317415710663010
36003 Чистые активы на 317415063010
36004 Чистые активы на 317106039170
41103 Поступления – всего за отчетный год1390815557214270
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1390815557214270
41203 Платежи – всего за отчетный год1384815794211490
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1337115036194670
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4773308620
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год603682780
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6002780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (309)/Стоимость активов (11974) = 2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14070+0+0) = 8.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1223)/Выручка (15293) = 8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (309)/Выручка (15293) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.626

Индекс Альтмана Z = 6.375

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (8%), рентабельность компании (2.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС"