Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой" ИНН:1215104509 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76865033 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года251083469122722
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3294329989600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года99896000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32968399896834690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99896834691227220
12103 Запасы на конец отчетного года1941488951017897
12104 Запасы на конец предыдущего года889510178973636
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54318593772207420291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59377220742004626351
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3353292392242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года329239224214295
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7406771564231300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7156423130234300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года403750171460106599146152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года171460106599146152140247
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2440417259149810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года172591498174120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2441517269149917422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17269149917422-107
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года899919582107550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года195821075500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68159692392477837918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69239247783791812274
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года30217765370560750
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года65370560751008120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379335154191916080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154191916081387300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года403750171460106599146152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года171460106599146152140247
21103 Выручка за отчетный год28707217932700627454
21104 Выручка за предыдущий год21793270062745414167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10359137411260612376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1374112606966813733
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год183488052144000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год805214400177860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7008000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4901345027080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113403151109500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год315110950150780
23403 Прочие доходы за отчетный год1787159533915982
23404 Прочие доходы за предыдущий год159533915706301
23503 Прочие расходы за отчетный год32441781459310427
23504 Прочие расходы за предыдущий год1781459310427296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9883296597480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29659748106330
24603 Прочее за отчетный год273768700
24604 Прочее за предыдущий год6870120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7146227875697529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2278756975298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7146227875690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2278756975290
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31172591498100
32008 Величина капитала на 31172691499100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7146227800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7146227800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7146227800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7146227800
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)1000
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-1000
33003 Величина капитала на 31101000
33006 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31244041725900
33008 Величина капитала на 31244151726900
36003 Чистые активы на 31244151726900
36004 Чистые активы на 31172691499100
41103 Поступления – всего за отчетный год1265663903000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2995450900
41193 Прочие поступления за отчетный год123571200
41203 Платежи – всего за отчетный год1189205784400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1118475366300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3646275200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год308000
41293 Прочие платежи за отчетный год3119142900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7646-1881400
42203 Платежи – всего за отчетный год2369000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год154000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2215000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2369000
43103 Поступления – всего за отчетный год270033601100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год270033601100
43203 Платежи – всего за отчетный год352371394400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год352371394400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-82342206700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2957325300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7146)/Стоимость активов (403750) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10359+7008+0) = 65.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11340)/Выручка (28707) = 39.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7146)/Выручка (28707) = 24.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = 0.386

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (39.5%), рентабельность компании (24.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Теплогазстрой"