Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф" ИНН:1215106263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76867552 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25922914782
12104 Запасы на конец предыдущего года22914782228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1532752171136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19917213510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1420151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55429813350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4283342180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5542982335218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года429335218239
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2171116238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111623812
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3372870273180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года318273180228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33728702730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3182731800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5542982335218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года429335218239
21103 Выручка за отчетный год4098400136662926
21104 Выручка за предыдущий год4001366629263104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3839386335592849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3863355928492800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2591381070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138107770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2591381070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138107770
23404 Прочие доходы за предыдущий год110250
23503 Прочие расходы за отчетный год1531008329
23504 Прочие расходы за предыдущий год100837722
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10649240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4924250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106492425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год492425219

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (554) = 19.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3839+0+0) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (259)/Выручка (4098) = 6.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (4098) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.644

Индекс Альтмана Z = 5.154

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (6.32%), рентабельность компании (2.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автолайф"