Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель" ИНН:1215107034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44790309 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года55300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года55300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года553553553
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года553553553
12103 Запасы на конец отчетного года1551682839
12104 Запасы на конец предыдущего года16828390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года412735
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27353219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19616841574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168415743219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75022372127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223721273773
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10718862127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188621272645
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6423510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35101128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6423510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35101128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75022372127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223721273773
21103 Выручка за отчетный год57201116710147
21104 Выручка за предыдущий год11167101478105
21203 Себестоимость продаж за отчетный год492582117132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год821171324212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79529563015
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год295630153893
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79529563015
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год295630153893
23303 Проценты к уплате за отчетный год77156108
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15610836
23503 Прочие расходы за отчетный год449589486
23504 Прочие расходы за предыдущий год589486979
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26922112421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221124212878
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год172335304
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год335304243
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9718762117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187621172635

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (750) = 12.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4925+0+0) = 16.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (795)/Выручка (5720) = 13.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (5720) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.595

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.359

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.167

Индекс Альтмана Z = -0.895

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (13.9%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройпроекткабель"