Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе" ИНН:1215107242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76868617 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года661322
11504 Основные средства на конец предыдущего года6132232
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года613220
12103 Запасы на конец отчетного года522522581269
12104 Запасы на конец предыдущего года522581269538
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9216921683536914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9216835366793602
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года315100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9741974189490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9741894971930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9747974789627215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9747896272154172
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6362636256425068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6362564250683951
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3385338533202147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года338533202147221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3385338533200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3385332021470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9747974789627215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9747896272154172
21104 Выручка за предыдущий год1688403158685461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1088325025323449
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60078133360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60078112370
23504 Прочие расходы за предыдущий год30207165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57057412210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57057411171946

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9747) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.879

Индекс Альтмана Z = 6.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.72), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Формула Кофе"