Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская" ИНН:1215107468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76868923 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183965355
11504 Основные средства на конец предыдущего года3965355533
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20203030
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20303030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3859834385
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59834385675
12103 Запасы на конец отчетного года235348612375
12104 Запасы на конец предыдущего года53486123752230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5545105301640216605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10530164021660510483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3246303
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года427500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года75000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5610111421726519026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11142172651902613016
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5648112011809919411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11201180991941113691
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года700700700700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года700700700700
13603 Резервный капитал на конец отчетного года35353535
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года35353535
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15079-11373-384711271
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11373-3847112716237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14344-10638-311212006
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10638-3112120066972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1999221839212117405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218392121174056719
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1999221839212117405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218392121174056719
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5648112011809919411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11201180991941113691
21103 Выручка за отчетный год2392223262075465637
21104 Выручка за предыдущий год2326207546563767763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26435139472292457791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13947229245779166028
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2513-11621-21707846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11621-217078461735
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2513-11621-21707846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11621-217078461735
23403 Прочие доходы за отчетный год5691085184388
23404 Прочие доходы за предыдущий год1085184388230
23503 Прочие расходы за отчетный год1645438736461454
23504 Прочие расходы за предыдущий год4387364614543572
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3589-14923-39736480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14923-39736480-1607
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-739739-112112
24603 Прочее за отчетный год117060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3706-15662-32405034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15662-32405034-1495
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год8136-1187800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3706-7526-151185034
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7526-151185034-1495
32003 Величина капитала на 31700700700700
32006 Величина капитала на 3135353535
32007 Величина капитала на 31-11373-3847112716237
32008 Величина капитала на 31-10638-3112120066972
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))370615662151180
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)370615662151180
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37061566232400
33218 Убыток (ИТОГО)37061566232400
33003 Величина капитала на 31700700700700
33006 Величина капитала на 3135353535
33007 Величина капитала на 31-15079-11373-384711271
33008 Величина капитала на 31-14344-10638-311212006
36003 Чистые активы на 31-14344-10638-311212006
36004 Чистые активы на 31-10638-3112120066972
41103 Поступления – всего за отчетный год10952130342895469452
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10787129832842867106
41193 Прочие поступления за отчетный год165515262346
41203 Платежи – всего за отчетный год10955130332923069709
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год107177029979662
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год935877621270934038
41293 Прочие платежи за отчетный год149035011352424675
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-31-276-257
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-31-44-257

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская"

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская"

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3706)/Стоимость активов (5648) = -65.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2513)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26435+0+0) = -9.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2513)/Выручка (23922) = -10.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3706)/Выручка (23922) = -15.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.656

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.635

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.717

Индекс Альтмана Z = -23.86

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-2.54), рентабельность продукции (-10.5%), рентабельность компании (-15.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заводская"