ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН" ИНН:1215107813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93160015 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года535762587495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204617651116816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55298338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2636255617860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2636255517861349
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1617000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года186716821045627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года769873741722
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7698737410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2636255517861349
21103 Выручка за отчетный год932657585046040
21104 Выручка за предыдущий год6575850460405782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6320779455605546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9322557100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2557104800
22203 Управленческие расходы за отчетный год1343000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4112557100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2557104800
23503 Прочие расходы за отчетный год1421000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18322557100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2557104800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1832255710480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255710480236
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1832000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год255000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1832)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1343) = -30.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-411)/Выручка (932) = -44.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1832)/Выручка (932) = -196.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-44.1%), рентабельность компании (-196.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН"