Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ" ИНН:1215108133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93160601 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7575752736
12104 Запасы на конец предыдущего года757527366502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года495495495493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года495495493663
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17171734
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17173429
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5875875870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58758732630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5875875873263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58758732637194
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5705705700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57057032500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5805805803260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58058032603246
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77071
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5875875873263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58758732637194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (587) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 83.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 73.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 82.857

Индекс Альтмана Z = 93.481

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.43), коэффициент быстрой ликвидности (73.14), коэффициент текущей ликвидности (83.86), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ХПИ"