Общество с ограниченной ответственностью "Такстай" ИНН:1215109320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93162669 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18825049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2504948
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года401353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228263102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26310282
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228263102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26310282
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-41445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144519
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года353534
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года353434
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19721423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2142329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23224957
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2495763
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228263102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26310282
21103 Выручка за отчетный год131737
21104 Выручка за предыдущий год173716
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111637
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163716
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163716
23503 Прочие расходы за отчетный год29100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18637
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63715
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43515

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Такстай"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Такстай"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Такстай"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (228) = -7.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Такстай"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+0+0) = 550 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Такстай"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (13) = 84.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Такстай"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (13) = -138.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Такстай"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Такстай"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Такстай"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Такстай"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Такстай"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.017

Индекс Альтмана Z = 0.086

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Такстай"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (84.62%), рентабельность компании (-138.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Такстай"