Товарищество собственников жилья "Анциферова 48" ИНН:1215109553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93162959 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года529572475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года572475404
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года593580495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года580495418
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года593580495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года580495418
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2752194
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2752194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318559401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года559401418
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года318559401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года559401418
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года593580495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года580495418
21103 Выручка за отчетный год290926892436
21104 Выручка за предыдущий год268924360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290926892436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год268924360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год261800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год273523180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291-46118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-461180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год291-46118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-461180
24603 Прочее за отчетный год302624
24604 Прочее за предыдущий год26240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год261-7294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-72940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год261-7294
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-72940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Анциферова 48"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Анциферова 48"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Анциферова 48"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (261)/Стоимость активов (593) = 44.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Анциферова 48"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (291)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2618+0) = 11.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Анциферова 48"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (291)/Выручка (2909) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Анциферова 48"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (261)/Выручка (2909) = 8.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Анциферова 48"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Анциферова 48"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Анциферова 48"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Анциферова 48"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Анциферова 48"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.44

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.491

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.865

Индекс Альтмана Z = 8.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Анциферова 48"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (8.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Анциферова 48"