Общество с ограниченной ответственностью "Санком" ИНН:1215109793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93163338 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года330
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года330
11503 Основные средства на конец отчетного года10616
11504 Основные средства на конец предыдущего года61016
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13919
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91319
12103 Запасы на конец отчетного года1141512388
12104 Запасы на конец предыдущего года512410402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года619104713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10471310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года366435170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года351730880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года542450762363
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года507635112365
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года543750852382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508535242384
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года15162750
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2752230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6936840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6841880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2219969139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года969421208
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года927051
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года705151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312640462192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года404630522126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года321841162243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года411631032177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года543750852382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508535242384
21103 Выручка за отчетный год630534961295
21104 Выручка за предыдущий год349612951330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63053496188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3496129515
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63053496188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3496129515
23503 Прочие расходы за отчетный год561228120
23504 Прочие расходы за предыдущий год281211070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год693684188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68418815
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год693684188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68418815
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6936840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6841880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Санком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Санком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Санком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (693)/Стоимость активов (5437) = 12.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Санком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Санком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6305)/Выручка (6305) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Санком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (693)/Выручка (6305) = 10.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Санком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Санком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Санком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Санком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Санком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.423

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.69

Индекс Альтмана Z = 4.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Санком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (10.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Санком"