Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания" ИНН:1215110171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93163924 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года595901
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года590148
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года595900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59010
12103 Запасы на конец отчетного года303016341633
12104 Запасы на конец предыдущего года30163416331633
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17741774306302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1774306301253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1804180419420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1804194219340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1863186319421936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1863194219361934
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14511451-1654-1682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1451-1654-1682-1686
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года252252257250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года252257250227
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11511533393368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115333933683393
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года454500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года45000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41241235960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года412359636180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1863186319421936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1863194219361934
21104 Выручка за предыдущий год123726576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1236200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1236200
23404 Прочие доходы за предыдущий год3289000
23504 Прочие расходы за предыдущий год9891111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32032790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3188228-243

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1863) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.522

Индекс Альтмана Z = 9.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.45), коэффициент текущей ликвидности (4.52), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная компьютерная компания"