Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС" ИНН:1215110326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93164450 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6696983152
11504 Основные средства на конец предыдущего года698315291
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года669698310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69831520
12103 Запасы на конец отчетного года5858148941
12104 Запасы на конец предыдущего года58148941778
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года601631820537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63115165601524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32260279
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6596929900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года692168615610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1328139010211590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1390171716132672
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-684309900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года430168615800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5844010001590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года440169615901507
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18182393
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138693230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года932301072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1386950210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95021230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1328139010211590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1390171716132672
21103 Выручка за отчетный год138317757385467
21104 Выручка за предыдущий год3177573854672053
21203 Себестоимость продаж за отчетный год562302660855360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3026538953602274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-424151-3470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1513491070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-424151-3470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1513491070
23503 Прочие расходы за отчетный год32140724324
23504 Прочие расходы за предыдущий год14072432452
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-456-1256-5900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1256106830
24603 Прочее за отчетный год42000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-498-1256-59066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-125610666-273
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-498-1256-5900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1256106660
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31430168615800
32008 Величина капитала на 31440169615900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49812565900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)49812565900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49812565900
33218 Убыток (ИТОГО)49812565900
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31-684309900
33008 Величина капитала на 31-5844010000
36003 Чистые активы на 31-5844010000
36004 Чистые активы на 31440169615900
41103 Поступления – всего за отчетный год547332868270
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год140332866500
41193 Прочие поступления за отчетный год40701770
41203 Платежи – всего за отчетный год550334768650
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год321241551160
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год902637880
41293 Прочие платежи за отчетный год1396699610
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3-19-380
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3-19-380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-498)/Стоимость активов (1328) = -37.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (562+0+0) = -75.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-424)/Выручка (138) = -307.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-498)/Выручка (138) = -360.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.547

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.042

Индекс Альтмана Z = -7.16

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-307.25%), рентабельность компании (-360.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"