Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+" ИНН:1215110809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93165024 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1062610145103086403
12104 Запасы на конец предыдущего года101451030864030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163013528672872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135286728680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года402910412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29104120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1229611526112790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115261127992870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1229611526112799287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115261127992870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9420961594420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9615944269890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9440963594627009
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9635946270090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2856189118172278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1891181722780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2856189118170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1891181722780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1229611526112799287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115261127992870
21103 Выручка за отчетный год4666747266746623
21104 Выручка за предыдущий год7472667466230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3646572740445377
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5727404433010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1020174526300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1745263033220
22203 Управленческие расходы за отчетный год1073000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год911000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5383425380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год834253812460
23503 Прочие расходы за отчетный год72222121
23504 Прочие расходы за предыдущий год2221210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12581225170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год812251712250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70116442
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1164420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19580124531183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год801245311830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19580124530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год801245311830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-195)/Стоимость активов (12296) = -1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3646+0+1073) = -1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-53)/Выручка (4666) = -1.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-195)/Выручка (4666) = -4.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.305

Индекс Альтмана Z = 8.389

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (4.31), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-1.14%), рентабельность компании (-4.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТ+"