ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА" ИНН:1215112193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93169186 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2346388
11504 Основные средства на конец предыдущего года3463880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2346388
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3463880
12103 Запасы на конец отчетного года221
12104 Запасы на конец предыдущего года210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129331411542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года314115420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1343889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38890
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года171711
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144631981643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319816430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144835442031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года354420310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102102102
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1021020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года127532401669
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года324016690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137733421771
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года334217710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71202260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2022600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71202260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2022600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144835442031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года354420310
21103 Выручка за отчетный год257138424778
21104 Выручка за предыдущий год384247780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113420932961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209329610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143717491817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174918170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143717491817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174918170
23503 Прочие расходы за отчетный год485371
23504 Прочие расходы за предыдущий год53710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год138916961766
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год169617660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138916961611
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169616110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год138916961611
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год169616110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1389)/Стоимость активов (1448) = 95.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1437)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1134+0+0) = 126.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1437)/Выручка (2571) = 55.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1389)/Выручка (2571) = 54.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.959

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.959

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.394

Индекс Альтмана Z = 36.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.89), коэффициент быстрой ликвидности (20.1), коэффициент текущей ликвидности (20.37), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (55.89%), рентабельность компании (54.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЗАЩИТА БИЗНЕСА"