Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс" ИНН:1215112387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93169714 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года500575724874
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5005757240
12103 Запасы на конец отчетного года14412409461033
12104 Запасы на конец предыдущего года12409461033528
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года281162640
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1162642630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125985641376698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года856413709785
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6774397730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74397730195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1498228657440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2286574484610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1498278663199185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27866319918511382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1461264246960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2642469656500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1472265347075661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2653470756615358
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2613316123524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133161235245702
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2613316120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133161235240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1498278663199185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27866319918511382
21103 Выручка за отчетный год18532202254813302
21104 Выручка за предыдущий год220225481330211416
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18472112334012746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211233401274610483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год690-7920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90-7925560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год690-7920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90-7925560
23504 Прочие расходы за предыдущий год74162178178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год616-9540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16-9543780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16076
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6076149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год510-954302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10-954302606
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год510-9540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10-9543020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1498) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1847+0+0) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (1853) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (1853) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 57.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 56.615

Х5 = Выручка/Активы = 1.237

Индекс Альтмана Z = 25.733

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.58), коэффициент быстрой ликвидности (51), коэффициент текущей ликвидности (57.62), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой-Плюс"