Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная" ИНН:1215113126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96706035 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года351439482482
11504 Основные средства на конец предыдущего года439482482350
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20202020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20202020
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года66686
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года668625
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года377465508588
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года465508588395
12103 Запасы на конец отчетного года2628291227241948
12104 Запасы на конец предыдущего года2912272419482270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7517101461954419190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10146195441666220115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26652177785628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года217778562849
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года90909185
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года90918585
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12900153252314421851
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15325231441932322519
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13277157902365222439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15790236521991122914
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года50505050
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года50505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24072169-1994-2402
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2169-1994-2402-827
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34573219-944-1352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3219-944-1352223
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года68681431
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года68143148
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68681431
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года68143148
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9429121802425920939
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12180242592093922643
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3033033032801
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3033032730
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20202020
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2020200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9752125032458223760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12503245822123222643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13277157902365222439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15790236521991122914
21103 Выручка за отчетный год83306814588577080983
21104 Выручка за предыдущий год81458857708098379743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83169763118502772020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год76311850277202079764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13751477438963
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51477438963-21
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13751477438963
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51477438963-21
23403 Прочие доходы за отчетный год208387542379
23404 Прочие доходы за предыдущий год387542379514
23503 Прочие расходы за отчетный год3062014628976
23504 Прочие расходы за предыдущий год2014628976196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год395333823366
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5333823366297
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9311163522019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11163522019238
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год851031691868
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1031691868177
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год54-17-178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-544163489-1575
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4163489-157561
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год2920-810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2384163408-1575
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4163408-157561
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32006 Величина капитала на 3150505050
32007 Величина капитала на 312169-1994-2402-827
32008 Величина капитала на 313219-944-1352223
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29241634890
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)29241634890
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))292000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)292000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))540811575
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)540811575
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54001575
33218 Убыток (ИТОГО)54001575
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33006 Величина капитала на 3150505050
33007 Величина капитала на 3124072169-1994-2402
33008 Величина капитала на 3134573219-944-1352
36003 Чистые активы на 3134573219-944-1352
36004 Чистые активы на 313219-944-1352223
41103 Поступления – всего за отчетный год84514834847787889376
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год83585824677709088126
41193 Прочие поступления за отчетный год92910177881250
41203 Платежи – всего за отчетный год84026820337762888797
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21592202932047537947
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год42436329072887326123
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год49050626001228
41293 Прочие платежи за отчетный год19508283272568023499
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4881451250579
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4881392157579

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная"

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная"

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-54)/Стоимость активов (13277) = -0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83169+0+0) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (83306) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-54)/Выручка (83306) = -0.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.352

Индекс Альтмана Z = 2.089

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.089<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (-0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Заречная"