Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности" ИНН:1215113422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96706532 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1738910824117828523
11504 Основные средства на конец предыдущего года108241178285232746
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1738910824117820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108241178285230
12103 Запасы на конец отчетного года185732008821068110
12104 Запасы на конец предыдущего года20088210681100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5937584214032890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года842140328741899
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года32119000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6677927116491329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года792711649132926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11074236436367480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года364363674823280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128131472604853110853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4726048531108514671
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175921108512140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1108512143570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17602110951224339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11095122436758
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года750000645
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10303036165473079870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361654730798392463
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11053036165473070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3616547307104840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128131472604853110853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4726048531108514671
21103 Выручка за отчетный год14229410632111045527715
21104 Выручка за предыдущий год106321110455277154689
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1223459905610836427196
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99056108364241074605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19949726520910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7265209136080
22203 Управленческие расходы за отчетный год5782373321600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3733216030890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141673532-690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3532-695190
23204 Проценты к получению за предыдущий год288000
23403 Прочие доходы за отчетный год1736817224673
23404 Прочие доходы за предыдущий год8172246730
23503 Прочие расходы за отчетный год776814031327217
23504 Прочие расходы за предыдущий год1403132721755
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81351058910710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1058910713050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год162771821464
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7182146430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65089871857241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9871857241-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год650898718570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98718572410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6508)/Стоимость активов (128131) = 5.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122345+0+5782) = 11.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14167)/Выручка (142294) = 9.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6508)/Выручка (142294) = 4.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.159

Индекс Альтмана Z = 1.15

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.15<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (9.96%), рентабельность компании (4.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Технологии безопасности"