ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ" ИНН:1215113574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96706805 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4485111121
11504 Основные средства на конец предыдущего года101210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4485111121
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101210
12103 Запасы на конец отчетного года226918002305
12104 Запасы на конец предыдущего года277823053184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года654596388860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1041188605658
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37614726
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1472624
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91901158511191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13337111918866
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136751169711312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13347113128866
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года600
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года934500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9361-1960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6860-2700
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32507501250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года75012500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32507501250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года75012500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7410553455
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7213455394
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года990100886607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11190660711172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10641114310062
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119111006211566
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136751169711312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13347113128866
21103 Выручка за отчетный год17979179999497
21104 Выручка за предыдущий год18097949715778
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65731740511350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128461135015090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11406594-1853
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5251-1853688
22203 Управленческие расходы за отчетный год243800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год408400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8968594-1853
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1167-1853688
23403 Прочие доходы за отчетный год4234510
23404 Прочие доходы за предыдущий год23000
23503 Прочие расходы за отчетный год553685556
23504 Прочие расходы за предыдущий год917556580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8838360-2409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год480-2409108
24603 Прочее за отчетный год15900
24604 Прочее за предыдущий год18700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8679170-2409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год293-2409108
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год867900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29300
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 31600
32007 Величина капитала на 3167000
32008 Величина капитала на 3168600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))867500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)867500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))867500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)867500
33003 Величина капитала на 311000
33006 Величина капитала на 31600
33007 Величина капитала на 31934500
33008 Величина капитала на 31936100
36003 Чистые активы на 31936100
36004 Чистые активы на 3168600
41103 Поступления – всего за отчетный год1828600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1547100
41193 Прочие поступления за отчетный год281500
41203 Платежи – всего за отчетный год2870800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1853600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год124200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год15000
41293 Прочие платежи за отчетный год878000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1042200
42203 Платежи – всего за отчетный год199800
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год199800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-199800
43103 Поступления – всего за отчетный год360300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год360300
43203 Платежи – всего за отчетный год57000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год57000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год303300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-938700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8679)/Стоимость активов (13675) = 63.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8968)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6573+0+2438) = 99.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8968)/Выручка (17979) = 49.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8679)/Выручка (17979) = 48.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.635

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.646

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.17

Индекс Альтмана Z = 12.626

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (6.5), коэффициент текущей ликвидности (8.64), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (49.88%), рентабельность компании (48.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕТЕВЫЕ РЕШЕНИЯ"