Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж" ИНН:1215113743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96707017 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года185431265800
12104 Запасы на конец предыдущего года12658000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4724024302854
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года266840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8403
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235331266624340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12666243428540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235331266624342854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1266624342854811
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9441361270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1265627220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94513713732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12666373231
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140821229510512822
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140821229523970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235331266624342854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1266624342854811
21103 Выручка за отчетный год20997504052453210648
21104 Выручка за предыдущий год3950024532106487828
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20022427572406210536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3185224062104647642
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97576484700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76484701840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2000
22203 Управленческие расходы за отчетный год95659921860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5992186720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1716562840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16562841120
23504 Прочие расходы за предыдущий год78516353108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178711210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год871121590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год369943757
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175022722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год502272221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17502270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50227220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (23533) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20022+2+956) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (20997) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (20997) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.671

Индекс Альтмана Z = 3.352

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (0.08%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лифтмонтаж"