ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ" ИНН:1215114031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96707431 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года631628592593
11504 Основные средства на конец предыдущего года285925930
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года94200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года725828592593
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года285925930
12103 Запасы на конец отчетного года763020
12104 Запасы на конец предыдущего года30200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4850
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10469554815753
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5548157530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15284167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года841670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10745566715940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5667159400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18003852618533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8526185330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7455352410450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3524104500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7465353410460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3534104600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года791440866702
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года408667020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года791440866702
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года408667020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года249000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1349061371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90613710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26249061371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90613710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18003852618533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8526185330
21103 Выручка за отчетный год318482973825652
21104 Выручка за предыдущий год29738256520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268832788920589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27889205890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год496518495063
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184950630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год496518495063
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184950630
23303 Проценты к уплате за отчетный год434746990
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7469900
23503 Прочие расходы за отчетный год27473121193
23504 Прочие расходы за предыдущий год731211930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4257-62092880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-620928800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год326717486
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7174860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3931-69262394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-692623940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3931-69262394
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-692623940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3931)/Стоимость активов (18003) = 21.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4965)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26883+0+0) = 18.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4965)/Выручка (31848) = 15.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3931)/Выручка (31848) = 12.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.708

Индекс Альтмана Z = 6.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (4.05), коэффициент текущей ликвидности (4.09), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (15.59%), рентабельность компании (12.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИА-СТОМ"