Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал" ИНН:1215115532 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93170002 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года158932109025648
11504 Основные средства на конец предыдущего года21090256486200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года158932111025648
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21110256486200
12103 Запасы на конец отчетного года336228822626
12104 Запасы на конец предыдущего года288226262118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года579438521309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года385214592692
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года618244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года916567403953
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года674041035054
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250582785029601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278502975111254
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204042172010798
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2206510948-5621
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4654613018801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года578518801467
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4654613018803
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57851880316875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250582785029601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278502975111254
21103 Выручка за отчетный год330243142045853
21104 Выручка за предыдущий год314204600319720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13781103919175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1039191759440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год192432102936678
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210293682810280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192432102936678
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210293682810280
23403 Прочие доходы за отчетный год1707821102
23404 Прочие доходы за предыдущий год821102125
23503 Прочие расходы за отчетный год88658218541
23504 Прочие расходы за предыдущий год58212413287
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200642052919239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20529366897118
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112514572820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год145728200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год189391907216419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19072338697118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18939)/Стоимость активов (25058) = 75.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13781+0+0) = 139.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19243)/Выручка (33024) = 58.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18939)/Выручка (33024) = 57.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.18

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.756

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.801

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.384

Индекс Альтмана Z = 13.631

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (58.27%), рентабельность компании (57.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройТерминал"