Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы" ИНН:1215115980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96710054 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года411423789210
11504 Основные средства на конец предыдущего года37892100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года411423789210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37892100
12104 Запасы на конец предыдущего года337400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9728178910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1789100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года456000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9728270820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2708200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года508706497410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64974100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133111544-70
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11544-560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134111554-60
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11554-460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3321383070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года383000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года896671540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года715400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года37242424360
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4243600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года495295342070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5342000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года508706497410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64974100
21103 Выручка за отчетный год5817942436686
21104 Выручка за предыдущий год424367000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5684830892756
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год308927560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133111544-70
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11544-560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133111544-70
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11544-560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133111544-70
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11544-560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133111544-70
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11544-560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133111544-70
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11544-560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1331)/Стоимость активов (50870) = 2.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56848+0+0) = 2.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1331)/Выручка (58179) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1331)/Выручка (58179) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 0.386

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.29%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы"