Общество с ограниченной ответственностью "Триада" ИНН:1215117515 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96712076 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7949857991221042
11504 Основные средства на конец предыдущего года857991221042133
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7949857991220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8579912210420
12103 Запасы на конец отчетного года1131411972126195686
12104 Запасы на конец предыдущего года119721261956863260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14918110162227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1811016222737
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1146312153136350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121531363588580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1941220732227579900
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207322275799003430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3115451846330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года451846333500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341548184933650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года481849336503079
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1188613354138908714
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года133541389087140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1188613354138900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года133541389087140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года302120000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года120000128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года322711693934536
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11693934536223
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года58219100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года191000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4111256039340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года256039345360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1941220732227579900
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207322275799003430
21103 Выручка за отчетный год21030300731980017356
21104 Выручка за предыдущий год30073198001735615325
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1297116046695418665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1604669541025915028
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год805914027128460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год140271284670970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год839010821115390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год108211153984060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-331320613070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32061307-13090
23403 Прочие доходы за отчетный год898000
23503 Прочие расходы за отчетный год261930401881094
23504 Прочие расходы за предыдущий год30401881094152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-205216611190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1661119-24030
24603 Прочее за отчетный год2742301050
24604 Прочее за предыдущий год230105760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2326-641014-2479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-641014-247975
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2326-6410140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-641014-24790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Триада"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Триада"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Триада"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2326)/Стоимость активов (19412) = -11.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Триада"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12971+8390+0) = -1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Триада"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-331)/Выручка (21030) = -1.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Триада"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2326)/Выручка (21030) = -11.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Триада"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Триада"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Триада"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Триада"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Триада"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.213

Индекс Альтмана Z = 1.902

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.902<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Триада"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (2.79), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-1.57%), рентабельность компании (-11.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Триада"