Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС" ИНН:1215117547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96712343 ОКВЭД:28.75

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года536792338
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года792338481
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125289260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года289260125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6611081598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1081598606
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6611081598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1081598606
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года658920461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года920461428
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2160137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160137178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2160137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160137178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6611081598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1081598606
21103 Выручка за отчетный год95011631417
21104 Выручка за предыдущий год116314171518
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106310541372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105413721361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11310945
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10945157
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11310945
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10945157
23503 Прочие расходы за отчетный год304112
23504 Прочие расходы за предыдущий год411223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1436833
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6833134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1436833
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6833134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-143)/Стоимость активов (661) = -21.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1063+0+0) = -10.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-113)/Выручка (950) = -11.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-143)/Выручка (950) = -15.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 330.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 330.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 62.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 329

Х5 = Выручка/Активы = 1.437

Индекс Альтмана Z = 139.475

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (62.5), коэффициент быстрой ликвидности (330.5), коэффициент текущей ликвидности (330.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-11.89%), рентабельность компании (-15.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РЭП СЕРВИС"