Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис" ИНН:1215117635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96712478 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года377095387341400092278947
11504 Основные средства на конец предыдущего года387341400092278947199356
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1711815187117230
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1518711723100590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3942134025284118150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4025284118162890060
12103 Запасы на конец отчетного года4284611859155785098
12104 Запасы на конец предыдущего года61185915578509817737
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года71261100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12611000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1456644902804620614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4490280461991720916
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9748235371021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48235371021761
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1881996970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18955664701234490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года664701234491067330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413168468999535264395739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года468999535264395739242773
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3600036000360000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3600036000360000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20623-8616-73150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8616-7315-43650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15377273842868531635
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27384286853163511282
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года381220404413456771323665
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года404413456771323665207633
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6798708549600
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года7085496051300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3880184114994617310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4114994617313287950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9251294694437334534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29469443733453420986
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года16000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5226324750
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6324757750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года977330116448480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3011644848353090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413168468999535264395739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года468999535264395739242773
21103 Выручка за отчетный год227928457747444937329901
21104 Выручка за предыдущий год457747444937329901177652
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153954379259375195333310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год379259375195283691171766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7397478488697420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7848869742462100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4135651074508010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5107450801496190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3261827414189410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2741418941-34090
23303 Проценты к уплате за отчетный год38708237351794712830
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2373517947128302626
23403 Прочие доходы за отчетный год1435714426478488
23404 Прочие доходы за предыдущий год7144264784881651
23503 Прочие расходы за отчетный год940013396809911128
23504 Прочие расходы за предыдущий год133968099111282818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14055-2573-44580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2573-4458-188790
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-8924-440
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год24-44-700
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2772132-1660
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2132-16625180
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2142346116620
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3461166260520
24603 Прочее за отчетный год162573200
24604 Прочее за предыдущий год573202920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11798-1301-2950-15637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1301-2950-156372000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11798-1301-29500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1301-2950-156370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11798)/Стоимость активов (413168) = -2.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (153954+41356+0) = 16.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32618)/Выручка (227928) = 14.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11798)/Выручка (227928) = -5.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = -0.131

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (14.31%), рентабельность компании (-5.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"