ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ" ИНН:1215117829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57377049 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125493200820
11504 Основные средства на конец предыдущего года4932008201023184
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125493200820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4932008201023184
12103 Запасы на конец отчетного года356
12104 Запасы на конец предыдущего года56187
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5876326637291162768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66372911627681640624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100161164012818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116401281813080
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года29263209
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года263209604
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5976806756371175802
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67563711758021654495
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5978056761301376622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67613013766222677679
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года505050
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года385403726937630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года372693763036820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года390903781938180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года378193818037370
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5482006310001129743
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года63100011297430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5482006310001129743
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года63100011297430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13596671009
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66710091179
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года91566644207690
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года66442076901030130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105157311208699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73112086992640309
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5978056761301376622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67613013766222677679
21103 Выручка за отчетный год187622071818462
21104 Выручка за предыдущий год207181846224984
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122091474612568
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147461256814405
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год655359725894
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5972589410579
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год655359725894
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5972589410579
23403 Прочие доходы за отчетный год27328253554
23404 Прочие доходы за предыдущий год282535541888
23503 Прочие расходы за отчетный год502576697889
23504 Прочие расходы за предыдущий год7669788911339
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180111281559
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112815591128
24603 Прочее за отчетный год107768479
24604 Прочее за предыдущий год768479659
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16943601080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3601080469
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-423-721-270
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-721-2700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1271-361810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-361810469
32003 Величина капитала на 31500500500
32006 Величина капитала на 31505050
32007 Величина капитала на 31372693763036820
32008 Величина капитала на 31378193818037370
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16943601080
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16943601080
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16943601080
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16943601080
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))423721270
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)423721270
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))423631270
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)423631270
33003 Величина капитала на 31500500500
33006 Величина капитала на 31505050
33007 Величина капитала на 31385403726937630
33008 Величина капитала на 31390903781938180
36003 Чистые активы на 31390903781938180
36004 Чистые активы на 31378193818037370
41103 Поступления – всего за отчетный год153782563720990
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год104962408117344
41193 Прочие поступления за отчетный год488215563646
41203 Платежи – всего за отчетный год191832693121206
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год654772644448
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год116101727011626
41293 Прочие платежи за отчетный год102623975132
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3805-1294-216
42103 Поступления – всего за отчетный год1862876115820
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2141600
42193 Прочие поступления за отчетный год1860736114220
42203 Платежи – всего за отчетный год18410661146646
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год1013061126790
42293 Прочие  платежи за отчетный год828004987430
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2181116-46
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1624-1178-262
61003 Остаток средств на начало отчетного года719084750
62503 Прочие за отчетный год1860736114220
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1860736114220
63503 Прочие за отчетный год1841066127080
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1841066127080
64003 Остаток средств на конец отчетного года915771900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1694)/Стоимость активов (597805) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12209+0+0) = 53.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6553)/Выручка (18762) = 34.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1694)/Выручка (18762) = 9.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 56.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 56.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 6.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (56.84), коэффициент текущей ликвидности (56.84), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (34.93%), рентабельность компании (9.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "СОЦЖИЛКОММУНСТРОЙ"