Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс" ИНН:1215118413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96713756 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года140100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140100
12103 Запасы на конец отчетного года906944391
12104 Запасы на конец предыдущего года944391357
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361049883662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49883662679
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1224778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2477844
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года452859564831
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года595648311080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года452873574831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года735748311080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15515656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года515656544
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года286238573906
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года385739060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16512985269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2985269536
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года451368424175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68424175536
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года452873574831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года735748311080
21103 Выручка за отчетный год422541981072
21104 Выручка за предыдущий год419810721163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46793975909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39759091010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-454223163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223163153
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-454223163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год223163153
23403 Прочие доходы за отчетный год600
23503 Прочие расходы за отчетный год13432521
23504 Прочие расходы за предыдущий год3252113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-582-102142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-102142140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2203336
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год333640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-802-135106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-135106100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-802)/Стоимость активов (4528) = -17.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-454)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4679+0+0) = -9.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-454)/Выручка (4225) = -10.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-802)/Выручка (4225) = -18.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.635

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 2.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-10.75%), рентабельность компании (-18.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Грин Спейс"