ООО "Профиль Групп" ИНН:1215118646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96714135 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1030500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года305000
11503 Основные средства на конец отчетного года5294563131631776
11504 Основные средства на конец предыдущего года563131631776256
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5304566132130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5661321317760
12103 Запасы на конец отчетного года54563450733413818067
12104 Запасы на конец предыдущего года45254341381806713752
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29302278972664513462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2713426645129612224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года828648143126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года648143126144
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1343179615360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года179615365010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8603675414641640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7483264164315550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91340810756737733331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80493673773333116377
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7335347608446510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4774844651294610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73373476284467129481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47768446712948110898
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года592520000165900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200001659003193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120421344761163850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12725611638502285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1796733447227060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года327252270638500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91340810756737733331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80493673773333116377
21103 Выручка за отчетный год88827907117853050670
21104 Выручка за предыдущий год90711785305067034046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77713781436910649415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77974691064408032543
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111141256894240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12737942465900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год80791017781720
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10164817253350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3035239112520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2573125212550
23303 Проценты к уплате за отчетный год261619879947
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19879947348
23403 Прочие доходы за отчетный год2556932911438917721
23404 Прочие доходы за предыдущий год3291143891772117596
23503 Прочие расходы за отчетный год252672110116
23504 Прочие расходы за предыдущий год6291101168645
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год257363023154320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год324815432188130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13166243229
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год151243229226
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2560529571518918584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год309715189185849880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год256052957151890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год309715189185840

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25605)/Стоимость активов (91340) = 28.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3035)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77713+8079+0) = 3.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3035)/Выручка (88827) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25605)/Выручка (88827) = 28.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.282

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.084

Индекс Альтмана Z = 12.41

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (4.79), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (3.42%), рентабельность компании (28.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники