Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа" ИНН:1215118710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96714253 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6268651173
11504 Основные средства на конец предыдущего года86511731342
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4777105
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года77105102
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6739421278
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94212781444
12104 Запасы на конец предыдущего года5900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года618394215260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года942152604158
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года141801459013314
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года145901331410144
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107274353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74353355
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года129745
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7455
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215632488618632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года248861863214662
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222372582819910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года258281991016106
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года75540414647
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года404146472778
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76640524658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года405246582788
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214712177714678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217771467812544
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214712177715252
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217771525213319
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222372582819910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года258281991016106
21103 Выручка за отчетный год120873301539362
21104 Выручка за предыдущий год330153936224207
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147903339936854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год333993685420326
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2703-3842508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-38425083881
22203 Управленческие расходы за отчетный год937980578
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9805781109
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3640-13641930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-136419302772
23203 Проценты к получению за отчетный год8541081908
23204 Проценты к получению за предыдущий год1081908429
23403 Прочие доходы за отчетный год325754
23404 Прочие доходы за предыдущий год5754273
23503 Прочие расходы за отчетный год374105631
23504 Прочие расходы за предыдущий год105631332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3128-3312261
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33122613142
24603 Прочее за отчетный год159287391
24604 Прочее за предыдущий год287391363
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3287-6181870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-61818702779
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3287-6181870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-61818702779

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3287)/Стоимость активов (22237) = -14.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14790+0+937) = -23.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3640)/Выручка (12087) = -30.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3287)/Выручка (12087) = -27.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = -1.366

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-30.11%), рентабельность компании (-27.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная Группа "МариМедиа"