Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно" ИНН:1215118759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96714282 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1603359738795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года597387955991
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1756102591
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102591179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1778960759386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года607593866170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1778960759386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года607593866170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1161132786361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года327863614720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года617827973025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года279730251450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года617827973025
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года279730251450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1778960759386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года607593866170
21103 Выручка за отчетный год515830203458
21104 Выручка за предыдущий год302034582637
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228624312070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243120701040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28725891388
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58913881597
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28725891388
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58913881597
23503 Прочие расходы за отчетный год1882515
23504 Прочие расходы за предыдущий год25152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26845641373
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56413731595
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15591104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9110479
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25294731269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47312691516

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2529)/Стоимость активов (17789) = 14.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2872)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2286+0+0) = 125.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2872)/Выручка (5158) = 55.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2529)/Выручка (5158) = 49.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.879

Индекс Альтмана Z = 7.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (2.88), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (55.68%), рентабельность компании (49.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Евроокно"